Unterschied zwischen Kapitalflussrechnung und Cashflow-Projektion

Kapitalflussrechnung vs. Cashflow-Projektion
 

Diejenigen, die lernen, unterschiedliche Abschlüsse zu verstehen, müssen auch den Unterschied zwischen der Kapitalflussrechnung und der Cashflow-Prognose verstehen, da sie zwei unterschiedliche Ansichten über den finanziellen Zustand einer Organisation bieten. Die Unternehmen erstellen eine Reihe von Abschlüssen einschließlich Gewinn- und Verlustrechnungen, Bilanzen und Kapitalflussrechnungen, um den finanziellen Zustand eines Unternehmens zu bestimmen. Die Kapitalflussrechnung bietet einen Überblick über die Zuflüsse und Abflüsse von Barmitteln für den Zeitraum und bietet einen nützlichen Überblick über die Barmittelposition des Unternehmens. Die Cashflow-Prognosen bieten dagegen eine futuristische Sicht auf die Zuflüsse und Abflüsse und helfen den Managern, die Geschäftsaktivitäten für die Zukunft zu planen. Im folgenden Artikel werden die einzelnen Aussagen genauer betrachtet und die Ähnlichkeiten und Unterschiede zwischen der Kapitalflussrechnung und der Cashflow-Projektion hervorgehoben.

Was ist die Kapitalflussrechnung??

Die Kapitalflussrechnung eines Unternehmens bietet einen klaren Überblick über die Abläufe eines Unternehmens, die Herkunft und die Verwendung dieser Mittel. Die Kapitalflussrechnung zeigt deutlich die Bewegung des Bargeldes im Unternehmen und bietet eine Momentaufnahme der Liquiditätsposition des Unternehmens. Alle diese Kasseneinnahmen und -zahlungen werden dann zu einem Netto-Cashflow zusammengefasst, der im Wesentlichen der Rest ist, der übrig bleibt, wenn alle ein- und ausgehenden Beträge verbucht wurden. Die Kapitalflussrechnung ist in mehrere Abschnitte unterteilt, die folgende Bereiche umfassen: operative Tätigkeiten, Investitionstätigkeiten und Finanzierungstätigkeiten. Betriebstätigkeiten sind Tätigkeiten, die einem Unternehmen helfen, Einnahmen zu erzielen. Die Investitionstätigkeit bezieht sich auf jegliche Bargeldbewegungen in den Investitionen des Unternehmens und auf längerfristige Investitionen. Die Finanzierungstätigkeit bezieht sich auf Aktivitäten, die mit den Aktionären und Gläubigern des Unternehmens in Zusammenhang stehen. Wenn die Kapitalflussrechnung korrekt erstellt wird, sollte sich die Summe dieser drei Segmente zum Gesamt-Cashflow des Unternehmens addieren.

Was ist die Cashflow-Projektion??

Die Cashflow-Projektion ist eine Schätzung der Mittelzuflüsse und -abflüsse, die ein Unternehmen in der Zukunft erwarten wird. Die Cashflow-Prognosen berücksichtigen auch die Auswirkungen bestimmter Kosten und Investitionen auf den zukünftigen Netto-Cashflow des Unternehmens. Eine Cashflow-Projektion bietet Managern einen klaren Überblick über die finanzielle Machbarkeit und Durchführbarkeit bestimmter Geschäftsaktivitäten und Entscheidungen. Eine genaue Cashflow-Prognose bietet eine gute Schätzung der Mittelzuflüsse des Unternehmens. Dies hilft bei der Finanzplanung, da Unternehmen Zahlungen an Lieferanten und Lieferanten planen können und interne Geldabflüsse für Ausgaben wie Miete, Löhne, Werbung usw. planen können. Um eine Cashflow-Projektion zu erstellen, muss ein Unternehmen zuerst den Zweck bestimmen für die die Projektion erforderlich ist. Durch die Bestimmung des Verwendungszwecks erfahren Sie auch, für welchen Zeitraum die Projektion erfolgen muss. Wenn die Prognose zur Ermittlung der Rentabilität am Jahresende dient, müssen die Finanzmanager die Beträge der während des Geschäftsjahres angefallenen Zuflüsse und Abflüsse analysieren. Der Umsatz macht den größten Teil der Mittelzuflüsse des Jahres aus, obwohl die Umsatzzahlen ziemlich schwer zu projizieren sind. Die meisten Unternehmen verwenden hierfür historische Verkaufsdaten.

Was ist der Unterschied zwischen der Kapitalflussrechnung und der Cashflow-Projektion??

Die Kapitalflussrechnung und die Kapitalflussrechnung sind beides Finanzberichte, die mit dem Ziel erstellt werden, ein klares Bild der Finanzlage eines Unternehmens zu erhalten. Während die Kapitalflussrechnung einen Überblick über die aktuellen Zuflüsse und Abflüsse des Unternehmens bietet, projiziert die Cashflow-Prognose dagegen die Zu- und Abflüsse des Unternehmens, die in der Zukunft zu erwarten sind. Während beide Manager Managern zusätzliche Informationen für die Entscheidungsfindung bieten, bietet die Cashflow-Projektierung insbesondere detaillierte Informationen für die zukünftige Planung. Durch die Cashflow-Projektion können Unternehmen wichtige Entscheidungen über die Finanzen des Unternehmens treffen. Genaue Cashflow-Prognosen sind für die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens von wesentlicher Bedeutung.

Zusammenfassung:

Kapitalflussrechnung vs. Cashflow-Projektion

• Die Kapitalflussrechnung eines Unternehmens bietet einen klaren Überblick über die Abläufe eines Unternehmens, die Herkunft der Gelder und die Verwendung dieser Gelder.

• Die Kapitalflussrechnung zeigt deutlich die Bewegung des Bargeldes im Unternehmen und bietet eine Momentaufnahme der Liquiditätsposition des Unternehmens.

• Die Cashflow-Projektion ist eine Schätzung der Mittelzuflüsse und -abflüsse, die ein Unternehmen in der Zukunft erwarten wird.

• Eine genaue Cashflow-Prognose bietet eine gute Schätzung der Mittelzuflüsse des Unternehmens. Dies hilft bei der Finanzplanung, da Unternehmen Zahlungen an Lieferanten und Lieferanten planen sowie interne Geldabflüsse und Ausgaben planen können.

• Kapitalflussrechnungen und Cashflow-Prognosen sind beides Finanzberichte, die mit dem Ziel erstellt werden, ein klares Bild der Finanzlage eines Unternehmens zu erhalten.

Weiterführende Literatur:

1. Unterschied zwischen Fondsfluss und Cashflow