Unterschied zwischen Fondsfluss und Cashflow

Mittelfluss vs. Cashflow

Wenn ein Unternehmen seinen Jahresabschluss aufstellt, erstellt es drei Kontoauszüge, die die Gewinn- und Verlustrechnung, die Bilanz und die Kapitalflussrechnung enthalten. Darüber hinaus erstellen die Unternehmen auch die Gewinn- und Verlustrechnung und die Kapitalflussrechnung, um einen besseren Einblick in die Geschäftstätigkeit zu erhalten. Die Kapitalflussrechnung und die Kapitalflussrechnung scheinen dasselbe zu sein, lediglich wie sie formuliert werden. Die beiden sind jedoch sehr unterschiedlich, und der folgende Artikel bietet einen klaren Überblick über die Unterschiede und vermittelt gleichzeitig ein gutes Verständnis der jeweiligen Bedeutung.

Bargeldumlauf

Die Kapitalflussrechnung einer Firma zeigt deutlich, wie sich Bargeld im Unternehmen bewegt, wie das Bargeld eingegangen ist und wo es ausgegeben wurde. Alle diese Kasseneinnahmen und -zahlungen werden dann zu einem Netto-Cashflow zusammengefasst, der im Wesentlichen der verbleibende Zahlungsmittelbestand ist, sobald alle Zahlungsbewegungen erfasst wurden.

Eine Kapitalflussrechnung ist in eine Reihe von Abschnitten unterteilt, die folgende Bereiche umfassen: operative Tätigkeiten, Investitionstätigkeiten und Finanzierungstätigkeiten. Betriebstätigkeiten sind Tätigkeiten, die einem Unternehmen helfen, Einnahmen zu erzielen, Investitionstätigkeiten beziehen sich auf etwaige Bargeldbewegungen in den Investitionen des Unternehmens, und längerfristige Investitionen und Finanzierungstätigkeiten beziehen sich auf Aktivitäten, die mit den Aktionären und Gläubigern des Unternehmens in Zusammenhang stehen. Wenn die Kapitalflussrechnung korrekt erstellt wird, sollte sich die Summe dieser drei Segmente zum Gesamt-Cashflow des Unternehmens addieren.

Mittelfluss

Die Kapitalflussrechnung zeigt die Bewegung des Betriebskapitals mit der Gesellschaft während des Berichtszeitraums. Das Betriebskapital bezieht sich auf das Kapital, das ein Unternehmen für seine täglichen Geschäfte verwendet. Die zur Berechnung des Betriebskapitals verwendete Formel lautet [Umlaufvermögen (wie Aktien, Bargeld, Bankguthaben) - kurzfristige Verbindlichkeiten (Gläubiger, Kontokorrentkredite)]. Die Änderungen in dieser Formel werden in der Kapitalflussrechnung klar dargestellt. Wenn beispielsweise die Aktien des Unternehmens von 10.000 USD auf 20.000 USD anstiegen und der Kontostand der Bank von 50.000 USD auf 45.000 USD sank, wird der Restbetrag von 5000 USD in der Kapitalflussrechnung ausgewiesen.

Mittelfluss vs. Cashflow

Die Hauptähnlichkeit zwischen diesen beiden Aussagen besteht darin, dass sie beide erstellt werden, um ein besseres Verständnis der Leistung des Unternehmens während seiner Betriebszeit zu erhalten. Die beiden Aussagen werden speziell erstellt, um einen Überblick über die Liquidität des Unternehmens (Fähigkeit zur Zahlung seiner Schulden) zu erhalten. Die beiden Aussagen unterscheiden sich in Bezug auf das, was sie aufzeichnen. Die Kapitalflussrechnung zeigt die Bewegung von Zahlungsmitteln innerhalb eines Unternehmens als Ergebnis seiner täglichen Geschäftstätigkeit, während die Kapitalflussrechnung die Veränderungen des Betriebskapitals des Unternehmens darstellt. Von den beiden werden jedoch die Geldflussrechnungen häufiger verwendet, da bekannt ist, dass die Bargeldbewegung eine bessere Vorhersage der Liquidität im Gegensatz zum Working Capital darstellt.

Zusammenfassung:

Mittelfluss und Cashflow

• Die Kapitalflussrechnung eines Unternehmens zeigt deutlich, wie sich Bargeld im Unternehmen bewegt, wie das Geld eingegangen ist und wo es ausgegeben wurde.

• Die Kapitalflussrechnung zeigt dagegen die Bewegung des Betriebskapitals mit dem Unternehmen während des Berichtszeitraums.

• Die beiden Kontoauszüge dienen jeweils dazu, sich einen Überblick über die Liquidität des Unternehmens zu verschaffen (Fähigkeit, seine Schulden zu begleichen)..