Der Unterschied zwischen Cashflow und Fondsfluss

Beispiel einer Kapitalflussrechnung

Der Unterschied zwischen Cashflow und Fondsfluss zeigt sich in der Buchhaltung. In den einfachsten Ausdrücken geschieht der Cashflow, wenn sich Bargeld in oder aus einem Geschäft bewegt (oder fließt). Der Mittelfluss dagegen ist der Fall, wenn sich die Finanzlage eines Unternehmens zwischen dem Vorjahr und dem aktuellen ändert.

Der Begriff Cashflow bezieht sich dann auf die Kapitalflussrechnung. Um dies in der Buchhaltung zu erklären, wird in der Regel eine Kapitalflussrechnung erstellt. Es zeigt und erläutert den Zufluss und den Abfluss von konkreten Zahlungsmitteln oder etwaigen geldähnlichen Vermögenswerten. Der Cashflow aus allen Management-, Investitions- und sonstigen Finanzierungstätigkeiten ist Teil des Cashflows.

Der Begriff „Fondsfluss“ umfasst zwei separate Definitionen - eine für die Rechnungslegung und eine für die Anlage. Im Rechnungswesen bezieht sich dies auf eine Erklärung, die dazu dient, Änderungen der Finanzlage zwischen den Geschäftsjahren zu erklären. Beim Anlegen wird der Fondsfluss in verschiedenen Bereichen einer Volkswirtschaft von Anlegern (oder sogar Marketinganalysten) überwacht.

Einfach ausgedrückt ist der Cashflow der meiste Bericht, der die Zuflüsse und Abflüsse von Barmitteln in einem Unternehmen beschreibt, während sich der Geldfluss auf einen vorherigen und einen aktuellen Bericht bezieht, die alle Änderungen oder Diskrepanzen erklären.

Was unterscheidet den Cashflow vom Kapitalfluss??

Bargeldumlauf und der Kapitalfluss sind Begriffe, die üblicherweise in der Buchhaltung zu finden sind. Dies sind beide Begriffe, die in der Buchhaltung verwendet werden, deren Ähnlichkeiten dort jedoch aufhören. Um zu beginnen, lernen wir etwas über den Cashflow.

Bargeldumlauf Bargeld oder geldähnliche Vermögenswerte, die innerhalb eines bestimmten Zeitraums, z. B. eines Monats, eines Quartals usw., in Ihr Unternehmen fließen und aus diesem ausfließen. Auf der anderen Seite ist der Geldfluss das Netto der verschiedenen finanziellen Vermögenswerte, einschließlich der Zahlungsmittel, die in Ihr Unternehmen ein- und ausgehen.

Die Mittel fließen wird normalerweise entweder monatlich oder alle drei Monate berechnet. Wenn Sie irgendeine Art von Geschäft haben, kann es so aussehen, als ob nur ein Bargeldabfluss vorhanden ist. Wenn jedoch Daten unter Verwendung aller verfügbaren Datensätze analysiert werden, ist auch der Mittelzufluss ersichtlich. In einem Unternehmen gibt es immer einen doppelten Geldfluss, egal wie groß oder klein dieser ist. Wichtig ist jedoch zu wissen, dass der Geldfluss nicht aus Mitteln besteht, die an Ihr Unternehmen gezahlt werden sollen, aber noch nicht bezahlt wurden.

Das Geld, das von Kunden oder Kunden stammt, die für Ihre Waren oder Dienstleistungen bezahlen, gilt als Geldzufluss. Wenn Ihre Kunden und Kunden jedoch beim Kauf nicht direkt zahlen, wird ein Teil Ihres Mittelzuflusses aus dem Einzug der Forderungskonten stammen.

Das Bargeld, das Sie für Zahlungen für Ihr Unternehmen verwenden, z. B. für Miete, Kredite und Steuern, gilt als Mittelabfluss. Der Cashflow ist eine Art Bild, das das Girokonto Ihres Unternehmens darstellt. Wenn es einen höheren Zufluss als einen Abfluss gibt, erlebt Ihr Unternehmen eine „positive Cashflow-Situation“. Dies bedeutet, dass Sie über ausreichend Geld verfügen, um Ihre Zahlungen zu tätigen. Wenn jedoch der Abfluss höher ist als der Zufluss, befindet sich Ihr Unternehmen in einer „negativen Cashflow-Situation“. Dies bedeutet, dass Sie Gefahr laufen, überzogen zu werden. In diesem Fall müssen Sie andere temporäre Geldquellen finden, um sich um all Ihre Überziehungen kümmern zu können. Dies ist der Grund, warum Neuheitsbetriebe normalerweise ein Betriebskapital benötigen - um alle Mängel des Cashflows zu beheben.

Bargeldumlauf ist extrem wichtig für ein Unternehmen. Dies liegt daran, dass Ihr Neugeschäft möglicherweise scheitert, wenn es an Bargeld mangelt und kein Backup vorhanden ist. Wenn Ihrem Unternehmen das Geld ausgeht, dann haben Sie kein Geschäft, von dem Sie sprechen können. Der 2-Wege-Cashflow ist daher äußerst wichtig.

Mittelfluss beinhaltet und misst Abflüsse und Zuflüsse, während die Performance eines bestimmten Fonds nicht berücksichtigt wird. Die Nettomittelzuflüsse sind diejenigen, die zusätzliches Geld generieren, das von Managern für Investitionen verwendet wird. Theoretisch entsteht dadurch ein Bedarf an Aktien und Anleihen, die Sicherheitsformen eines Unternehmens darstellen.

In Bezug auf das Investieren sind die Marktanalysten und die Anleger die Kontrolle des Fondsflusses. Sie behalten dies im Blick, um die Haltung der Anleger in einer bestimmten Klasse oder in einem bestimmten Sektor von Vermögenswerten oder auf dem gesamten Markt bestimmen zu können.

Der einzige Schwerpunkt des Fondsflusses liegt auf der Bewegung von Bargeld. Es zeigt die Nettobewegung nach der Untersuchung des Zuflusses und des Abflusses von Barmitteln. Die Zufluss- und Abflussbewegungen können aus Zahlungen bestehen, die an die Anleger geleistet werden, sowie aus Zahlungen, die an das Geschäft, für Waren und Dienstleistungen geleistet werden.

Häufige Unterschiede zwischen Cashflow und Fondsfluss

Der Unterschied zwischen Cashflow und Fondsfluss besteht darin, dass Ersteres konkreter und aktueller ist, während Letzteres abstrakter ist und sich nicht nur mit aktuellen Daten befasst.

Unterschied in	Bargeldumlauf	Mittelfluss
Definition	Das Geld, das innerhalb eines bestimmten Zeitraums in ein Unternehmen ein- und ausfließt. Der Zeitraum kann monatlich, vierteljährlich oder je nach Bedarf des Unternehmens sein.	Finanzielle Änderungen, die in einem Unternehmen in verschiedenen Rechnungsjahren auftreten. Normalerweise wird die Änderung zwischen dem Vorjahr und dem aktuellen Jahr analysiert.
Der Zweck zur Vorbereitung einer Erklärung	Um zu erklären, warum zu Beginn und am Ende eines bestimmten Zeitraums Bargeldbewegungen stattgefunden haben.	Um zu erklären, warum es vom letzten Jahr bis zum laufenden Jahr finanzielle Veränderungen gegeben hat.
Grundlage der Erklärung im Rechnungswesen	Basierend auf Bargeld	Basierend auf Abgrenzung
Wie analysieren?	Analyse der Bargeldplanung. Kurzzeitanalyse.	Analyse der Finanzplanung. Langzeitanalyse.
Was wird normalerweise veröffentlicht?	Jeder Zufluss von Bargeld. Alle Abflüsse von Bargeld.	Quellen der Mittel. Wo wurden die Mittel verwendet (Antrag).

Andere Unterschiede

• Wenn Sie eine Aussage machen, die Änderungen des Kassenbestandes und des Bankguthaben vom Start- und Enddatum des angegebenen Zeitraums zeigt, beziehen Sie sich auf den Geldfluss. Sie geben jedoch eine Erklärung ab, in der sich die Finanzlage von Jahr zu Jahr unterscheidet. Sie beziehen sich auf den Fondsfluss.
• Durch die Analyse des Cashflows analysieren Sie, wie effizient Ihr Unternehmen Bargeld generiert. Auf der anderen Seite bedeutet dies bei der Analyse des Kapitalflusses, dass Sie prüfen, wie effizient Ihr Unternehmen ein Betriebskapital verwendet.
• Eine Aussage über den Cashflow ist für die kurzfristige Finanzanalyse von Vorteil, während die Aussage über den Kapitalfluss für die langfristige Finanzanalyse von Vorteil ist.
• Bei der Erklärung zum Cashflow werden alle Eröffnungs- und Schlussbestände von Zahlungsmitteln und geldähnlichen Vermögenswerten berücksichtigt. Wenn Sie eine Erklärung für den Kapitalfluss abgeben, müssen Sie nicht alle Eröffnungs- und Schlusssalden von Barmitteln und geldähnlichen Vermögenswerten berücksichtigen.
• Der Cashflow bezieht sich auf das gesamte Geld, das in das Geschäft ein- und ausfließt, während die Geldflüsse die Quelle und die Verwendung der Mittel anzeigen.
• Bei der Abrechnung des Cashflows werden der Eröffnungssaldo der Zahlungsmittel, der Schlusssaldo der Zahlungsmittel und etwaige Zahlungsmitteläquivalente berücksichtigt. Wenn Sie eine Erklärung für den Kapitalfluss abgeben, enthält sie nicht den Eröffnungssaldo der Zahlungsmittel und der Zahlungsmitteläquivalente.
• Die Kapitalflussrechnungen sind Teil der Finanzberichte, die Kapitalflussrechnungen jedoch nicht.

Zusammenfassung

Sowohl der Cashflow als auch der Kapitalfluss sind sehr nützlich, insbesondere wenn Sie eine Analyse der Bargeld und der Mittel in Ihrem Unternehmen und ihrer Positionen durchführen. Beides ermöglicht Ihnen die Verwendung von Abschlüssen, um die Liquidität und die Zahlungsfähigkeit Ihres Unternehmens im Voraus zu planen.

Unternehmen erhalten täglich Geldzuflüsse, wenn Kunden und Kunden Waren und Dienstleistungen oder sogar Vermögenswerte und Investitionen bezahlen. Die Unternehmen befassen sich jedoch auch mit Geldabflüssen, wenn sie Zahlungen für das Unternehmen leisten, in Form von Darlehen, Mieten, Gehältern für Angestellte und anderen derartigen Aufwendungen. Alle diese Zu- und Abflüsse beziehen sich auf den Cashflow des Unternehmens. Ein erfolgreiches Geschäft hat einen höheren Mittelzufluss als ein Abfluss.

Der Fondsfluss hingegen ist ein Begriff, der sowohl in der Buchhaltung als auch in der Anlage verwendet wird. Buchhalter verwenden diesen Begriff, um sich auf eine Veränderung zu beziehen, die mit dem Betriebskapital eines Unternehmens vom vorherigen zum aktuellen Jahr erfolgt. Viele Informationen, die in der Kapitalflussrechnung enthalten sind, sind in der Kapitalflussrechnung zusammengefasst.

Heutzutage wird der Fondsfluss jedoch häufiger für Investitionen verwendet. Beim Blick auf den Fondsfluss können die Anleger ihre Reaktion in Bezug auf verschiedene Anlageklassen oder den gesamten Markt bestimmen. Wenn der Fondsfluss gut ist, werden die Anleger die Wirtschaft positiver sehen.