Unterschied zwischen Brutto-NPA und Netto-NPA

Brutto-NPA steht für Brutto-Non-Performing-Assets und Netto-NPA steht für Net-Non-Performing-Assets.

Was ist das Brutto-Non-Performing-Vermögen??

Als brutto notleidende Vermögenswerte wird von Finanzinstituten die Bezeichnung aller unbezahlten Kredite bezeichnet, die als notleidende Kredite klassifiziert werden.

Kreditinstitute bieten ihren Kunden Kredite an, die ihre Verpflichtungen nicht einhalten, und Finanzinstitute sind verpflichtet, sie innerhalb von neunzig Tagen als notleidende Vermögenswerte zu klassifizieren, da sie weder Prinzip- noch Nettozahlungen erhalten.

Was ist das Netto-Non-Performing-Vermögen??

Netto-notleidende Aktiva ist eine von Kreditinstituten verwendete Bezeichnung für die Summe der notleidenden Kredite abzüglich der Rückstellung für uneinbringliche und zweifelhafte Forderungen. Kreditinstitute neigen dazu, einen Vorsorgebetrag zur Deckung der unbezahlten Schulden bereitzustellen.

Wenn man daher die Rückstellung für nicht gezahlte Schulden von den unbezahlten Schulden abzieht, bezieht sich der sich daraus ergebende Betrag auf die Netto-notleidenden Vermögenswerte.

Unterschied zwischen Brutto-NPA und Netto-NPA

1. Bedeutung

Einer der Hauptunterschiede zwischen brutto notleidenden Aktiva und netto notleidenden Aktiva ergibt sich aus der Bedeutung. Die brutto notleidenden Vermögenswerte beziehen sich auf den Gesamtbetrag der Schulden, die eine Organisation nicht eingeholt hat, oder die Personen, denen die Organisation schuldet, haben ihre vertraglichen Verpflichtungen zur Zahlung des Kapitalbetrags und des Zinsbetrags nicht erfüllt.

Netto-notleidende Kredite sind dagegen der Betrag, der sich nach Abzug der Rückstellung für zweifelhafte und unbezahlte Schulden von der Summe der ausgefallenen Kredite ergibt. Es ist der tatsächliche Verlust, den die Organisation nach Kreditausfällen erleidet.

2. Standardzeitraum

Kreditinstitute bieten eine Kulanzfrist an, nach deren Ablauf eine Person mit der Auszahlung des Kredits und der damit verbundenen Interessen beginnen muss. Wenn die Zahlungsdauer abläuft, ist das Institut verpflichtet, die nicht gezahlten Schulden abzuschreiben.

Not leidende Kredite werden nach neunzig Tagen als Standard eingestuft, was international anerkannt ist. Jeder Betrag, der nach Ablauf der Frist von neunzig Tagen fällig wird, wird als Ausfall eingestuft. Netto-notleidende Vermögenswerte haben jedoch keine Nachfrist und werden sofort berechnet und als Netto-notleidender Vermögenswert klassifiziert.

3. Berechnungsmethode

Die brutto notleidenden Kredite sind die Summe aller Kredite, die von den Einzelpersonen ausgefallen sind, die Kredite vom Finanzinstitut erworben haben. Dies bedeutet, dass alle ausgefallenen Kredite zu brutto notleidenden Vermögenswerten addiert werden.

Brutto-NPA = (A₁ + EIN₂ + EIN₃…. + A_n) / Brutto Vorschüsse

Wo ein₁ steht für Darlehen, die an die erste Person vergeben werden.

Auf der anderen Seite sind die Netto-notleidenden Vermögenswerte der Betrag, der realisiert wird, nachdem der Rückstellungsbetrag von den brutto notleidenden Vermögenswerten abgezogen wurde.

Netto-NPA = (Total brutto NPA) - (Rückstellung für unbezahlte Schulden) / Brutto-Vorschüsse

4. Tatsächlicher Verlust

Der andere Unterschied zwischen den brutto notleidenden Vermögenswerten und den netto notleidenden Vermögenswerten ist das, was die Organisation als den tatsächlichen Verlust bezeichnet, dem das Unternehmen ausgesetzt ist. Die brutto notleidenden Vermögenswerte stellen nicht den tatsächlichen Verlust der Organisation dar.

Netto-notleidende Vermögenswerte stellen den tatsächlichen Verlust dar, den die Organisation nach einem Zahlungsausfall erlitten hat. Da das Kreditinstitut bereits unbezahlte Kredite bereitgestellt hat, wird der bereitgestellte Betrag vom Ausfallbetrag abgezogen, was zu einem tatsächlichen Verlust der Organisation führt.

5. Ursachen für Brutto-NPA und Netto-NPA

Es gibt einige wichtige Faktoren, die als extreme Ursachen für brutto notleidende Vermögenswerte hervorgehoben wurden, darunter schlechte Regierungspolitik, Industriekrankheiten, Naturkatastrophen, willkürliche Ausfälle und ein ineffektives Rückforderungsgericht.

Obwohl die Netto-notleidenden Vermögenswerte Hauptprodukte der brutto-notleidenden Vermögenswerte sind, besteht ein wesentlicher Unterschied darin, dass der von dem Kreditinstitut zur Deckung der unbezahlten Schulden bereitgestellte Betrag eine wesentliche Rolle bei der Bestimmung der Höhe der Netto-notleidenden Vermögenswerte spielt.

6. Auswirkungen von Brutto-NPA und Netto-NPA

Zu den wesentlichen Ursachen für brutto notleidende Vermögenswerte zählen die nachteiligen Auswirkungen auf den Goodwill des Unternehmens und die nachteiligen Auswirkungen auf den Eigenkapitalwert der Organisation.

Ein Unternehmen mit schlechtem Aktienwert hat aufgrund der niedrigen Kapitalrendite und des niedrigen Aktienwerts des Unternehmens Schwierigkeiten, Investoren anzuziehen.

Andererseits haben die Netto-Non-Performing-Assets erhebliche Auswirkungen auf die Rentabilität und die Liquidität des Unternehmens. Geringe Liquidität bedeutet, dass das Unternehmen nicht über ausreichende liquide Mittel verfügt, um seinen Verpflichtungen bei Fälligkeit nachzukommen, sodass sich das Unternehmen die täglichen Aktivitäten nicht leisten kann.

Unterschied zwischen Brutto-NPA und Netto-NPA

Zusammenfassung der Brutto-NPA und Netto-NPA

• Die brutto notleidenden Aktiva beziehen sich auf die Summe aller Kredite, die von den Kreditnehmern innerhalb des vorgesehenen Zeitraums von neunzig Tagen in Verzug geraten sind. Netto-notleidende Aktiva sind der Betrag, der sich nach Abzug der Rückstellung für unbezahlte Schulden von brutto NPA ergibt.
• Der brutto notleidende Vermögenswert entspricht nicht dem tatsächlichen Verlust der Organisation, da die Rückstellung für nicht gezahlte Schulden nicht abgezogen wurde. Die Netto-notleidenden Vermögenswerte entsprechen jedoch dem tatsächlichen Verlust der Organisation, da die Rückstellung für nicht gezahlte Darlehen bereits erfolgt ist abgezogen.
• Die brutto notleidenden Vermögenswerte wirken sich negativ auf den Goodwill des Unternehmens und die negativen Auswirkungen auf den Eigenkapitalwert der Organisation aus, während die Netto-notleidenden Vermögenswerte zu einer geringen Rentabilität und Liquidität in den Liquiditätsreserven des Unternehmens führen.
• Andere Unterschiede zwischen brutto und netto notleidenden Darlehen umfassen unter anderem Berechnungsmethode, Ursachen und Ausfallzeit.