IRA gegen Roth IRA
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Das IRA oder das individuelle Vorsorgekonto ist ein Vorsorgeplan mit Steuervorteilen (in eine traditionelle IRA investierte Gelder sind in gewissem Umfang steuerfrei). Es wurde in den Vereinigten Staaten im Jahr 1974 entwickelt. IRA-Pläne sind entweder eigenfinanziert oder arbeitgeberfinanziert und unterliegen den Steuergesetzen der Vereinigten Staaten.
Es gibt verschiedene Arten von IRAs - Roth IRA, traditionelle IRA, SEP IRA (Vereinfachtes Personalvorsorgekonto), einfache IRA und selbstgesteuerte IRA. Es gibt auch einige Varianten von IRA, nämlich den Conduit IRA und den Rollover IRA.
Das Roth IRA unterscheidet sich von anderen IRAs. Die Leistungen, Steuervergünstigungen und Einkommensbeschränkungsklauseln der Roth IRA unterscheiden sich alle von den traditionellen IRA. Es wurde nach seinem Hauptsponsor, Senator William Roth, benannt und unterliegt den vom Internal Revenue System vorgegebenen Normen für die Förderfähigkeit und den Status von Akten. Die Investition in ein individuelles Alterskonto sollte niemals den AGI (angepasster Bruttoertrag) übersteigen, und die IRA von Roth bildet keine Ausnahme.
Für ein nahes kanadisches Äquivalent zu IRA und Roth IRA siehe RRSP vs TFSA.
Vergleichstabelle
| IRA | Roth IRA | |
|---|---|---|
| Plan gesetzt von | Individuell | Individuell |
| Beitragsgrenzen | 5.500 USD / Jahr für Alter von 49 Jahren oder weniger; 6.500 $ / Jahr für Alter 50+; Das Limit ist für kombinierte Beiträge zur traditionellen IRA und zur Roth IRA. | 5.500 USD / Jahr für Alter von 49 Jahren oder weniger; 6.500 $ / Jahr für Alter 50+; Das Limit ist für kombinierte Beiträge zur traditionellen IRA und zur Roth IRA. |
| Einkommensgrenzen | Basierend auf MAGI; Single, HoH, MFS: voller Beitrag zu 61.000 USD, teilweise zu 71.000 USD; MFJ; QW: voller Beitrag zu 98.000 USD, teilweise zu 118.000 USD. Kann nicht mehr beitragen, als Sie in diesem Jahr verdienen. | Basierend auf MAGI; Single, HoH, MFS: voller Beitrag zu 117.000 USD, teilweise zu 132.000 USD; MFJ; QW: voller Beitrag zu 184.000 USD, teilweise zu 194.000 USD. Kann nicht mehr beitragen, als Sie in diesem Jahr verdienen. |
| Arbeitgeberbeiträge | Selten | Nein |
| Investitionen auf dem Konto | Aktien, Anleihen, Investmentfonds, Immobilien (nur bei bestimmten IRA-Typen). Kapitalgewinne, Dividenden und Zinsen auf dem Konto unterliegen keiner Steuerschuld. | Aktien, Anleihen, Investmentfonds, Immobilien (nur bei bestimmten IRA-Typen). Kapitalgewinne, Dividenden und Zinsen auf dem Konto unterliegen keiner Steuerschuld. |
| Steuerliche Auswirkungen | Beiträge können abhängig von Einkommensgrenzen steuerlich absetzbar sein. Gewinne auf dem Konto werden nicht besteuert. Ausschüttungen vom Konto gelten als ordentliches Einkommen und werden entsprechend besteuert. | Beiträge sind niemals steuerlich absetzbar. Gewinne auf dem Konto werden nicht besteuert. Ausschüttungen vom Konto sind steuerfrei. |
| Ausschüttungen | Die Verteilung kann im Alter von 59 ½ Jahren beginnen oder der Besitzer wird deaktiviert. | Ausschüttungen können im Alter von 59 ½ Jahren beginnen, sofern das Konto mindestens 5 Jahre alt ist. oder wenn der Besitzer deaktiviert wird. |
| Zwangsverteilungen | Muss mit dem Bezahlen im Alter von 70 ½ Jahren beginnen, es sei denn, der Arbeitnehmer ist noch angestellt. Die Strafe beträgt 50% der Mindestausschüttung | Keine derartigen Einschränkungen oder Zwangsverteilungen. |
| Kreditaufnahme gegen Konto | Nein | Nein |
| Vorzeitiger Rücktritt | 10% Strafe zuzüglich Steuern für Ausschüttungen vor dem Alter von 59 1/2 Jahren mit Ausnahmen. | Keine Strafen bei vorzeitigem Rücktritt bis zur Höhe des Hauptbeitrags. |
| Vorzeitiger Rücktritt für medizinische Ausgaben | Kann für qualifizierte nicht erstattete Arztkosten, die mehr als 7,5% des AGI ausmachen, zurücktreten; Krankenversicherung während der Arbeitslosigkeit; während einer Behinderung | Kann für qualifizierte nicht erstattete Arztkosten, die mehr als 7,5% des AGI ausmachen, zurücktreten; Krankenversicherung während der Arbeitslosigkeit; während einer Behinderung |
| Vorzeitiger Rückzug für Hauskäufer | Kann (ohne die 10% ige Steuerstrafe) bis zu 10.000 USD für eine erste Anzahlung mit Eigenheimkäufen zurückzahlen | Kann (ohne die 10% ige Steuerstrafe) bis zu 10.000 USD für eine erste Anzahlung mit Eigenheimkäufen zurückzahlen |
| Vorzeitiger Rückzug für Bildungskosten | Kann ohne die 10% ige Steuerstrafe für qualifizierte Schulungskosten für Besitzer, Kinder und Enkelkinder zurücktreten. | Kann für qualifizierte nicht erstattete Arztkosten, die mehr als 7,5% des AGI ausmachen, zurücktreten; Krankenversicherung während der Arbeitslosigkeit; während einer Behinderung |
| Konvertierungen | Kann in eine Roth IRA umgewandelt werden. Steuern müssen im Jahr der Umwandlung bezahlt werden. Es können auch andere Einschränkungen gelten. | Eine Roth-IRA kann nicht in eine traditionelle IRA umgewandelt werden. |
| Abhebungen | Besteuert als normales Einkommen (Ausschüttungen von Roth IRAs werden nicht besteuert) | Steuerfrei |
| Institutionen wechseln | Die Mittel können entweder an eine andere Einrichtung überwiesen oder an den Eigentümer der traditionellen IRA überwiesen werden, der 60 Tage Zeit hat, um das Geld einer anderen Einrichtung in einen Rollover-Beitrag zu einer anderen traditionellen IRA einzuzahlen. | Die Mittel können entweder an eine andere Einrichtung überwiesen oder an den Eigentümer der traditionellen IRA überwiesen werden, der 60 Tage Zeit hat, um das Geld einer anderen Einrichtung in einen Rollover-Beitrag zu einer anderen traditionellen IRA einzuzahlen. |
| Posthume Vorteile | Es gibt keine posthumen Vorteile. | Gebührenfreie Leistungen werden posthum angeboten. |
Inhalt: IRA gegen Roth IRA
- 1 Steuerbarkeit
- 2 Ausschüttungen
- 3 Einkommensbeschränkungen
- 4 Weitere Vorteile
- 5 Referenzen
Steuerbarkeit
Einer der größten Unterschiede zwischen der traditionellen IRA und der IRA von Roth besteht in ihrer steuerlichen Behandlung. Investitionen in eine Roth IRA können jederzeit ohne Strafe oder zusätzliche Steuern zurückgezogen werden. Dies kann auch nach Erreichen des bedingten Alters von 59,5 Jahren erfolgen. Auszahlungen aus einer traditionellen IRA werden dagegen wie normale Einkünfte besteuert. Falls Sie vor dem Alter von 59,5 Jahren ausscheiden möchten, wird eine Strafe berechnet.
Beiträge zu einer traditionellen IRA sind steuerlich absetzbar und unterliegen dem Einkommen. Beiträge, die an eine IRA von Roth geleistet werden, sind nicht steuerlich absetzbar. Daher verringert ein Beitrag zur Roth IRA den AGI (Adjusted Brutto Income) einer Person nicht, wohingegen Investitionen in traditionelle IRA den AGI des Steuerzahlers reduzieren. Gesetzliche Beiträge können sowohl für eine traditionelle IRA als auch für eine IRA von Roth geleistet werden, auch wenn die Person in einem anderen Pensionsplan wie einem 401 (k) eingetragen ist..
Ausschüttungen
Roth IRAs bieten den Vorteil der Flexibilität hinsichtlich der Altersgrenzen der Verteilung. Bei traditionellen IRAs beginnt die Verteilung im Alter von 59,5 Jahren und wird im Alter von 70,5 Jahren obligatorisch. In einer Roth-IRA gibt es keine derartigen Einschränkungen.
Einkommensbeschränkungen
Die traditionelle IRA hat keine Einkommensbeschränkungen, jeder kann in sie investieren. Sie können jedoch nicht in eine Roth-IRA investieren, wenn Ihr Einkommen über 95.000 USD pro Jahr (einzeln) oder 150.000 USD (verheiratetes Paar) beträgt..
Andere Vorteile
Wenn der Besitzer einer Roth IRA stirbt, wird der Ehegatte zum alleinigen Erben der Police, auch wenn er / sie bereits eine andere Roth IRA hält. Beide Konten können miteinander kombiniert werden und ein einziges Konto kann ohne zusätzliche Strafe gebildet werden. Diese Einrichtungen verfügen nicht über eine traditionelle IRA.
Verweise
- Wikipedia: Roth IRA
- Wikipedia: Einzelkonto für die Altersvorsorge
- Vergleich der Konten 401 (k) und IRA - Wikipedia
