Steuergutschrift vs. Steuerabzug

Steuergutschriften sind in der Regel vorteilhafter, da sie sich direkt auf die geschuldeten Steuern beziehen und Ihre Steuerrechnung senken. Steuerabzüge Reduzieren Sie andererseits das zu versteuernde Einkommen, wodurch die Steuerrechnung indirekt um einen Betrag gesenkt wird, der von Ihrer Steuerklasse abhängt. Die meisten Steuergutschriften laufen bei einem bestimmten Einkommensniveau aus und können für sehr einkommensstarke Einkommen sogar nicht verfügbar sein.

Vergleichstabelle

Vergleich der Steuergutschrift gegenüber Steuervergünstigung

Steuergutschrift	Steuerabzug
Auswirkungen auf die Steuerrechnung	Senkt direkt die Steuerrechnung um einen Betrag, der der Steuergutschrift entspricht.	Indirekt senkt die Steuerrechnung, indem sie das zu versteuernde Einkommen senkt. Die Steuerermäßigung entspricht einem Bruchteil des Abzugsbetrags. Der Bruchteil hängt vom Grenzsteuersatz des Filers ab.
Beispiele	Steuergutschrift für Kinder- und Pflegebedürftigkeit, Verdienstengutschrift, Gutschrift für Arbeit machen, lebenslange Lerngutschrift, Steuergutschrift für grüne Energie.	Hypothekenzinsen für den Hauptwohnsitz, Grundsteuern, staatliche Einkommenssteuern, geschäftliche Nutzung des Eigenheims, gemeinnützige Spenden.

Inhalt: Steuergutschrift vs. Steuerabzug

• 1 Was sind Steuerabzüge??
  • 1.1 Beispiele für Steuerabzüge
• 2 Was sind Steuergutschriften?
  • 2.1 Steuergutschriften für 2012
• 3 Wie sie arbeiten
• 4 erstattungsfähig vs. nicht erstattungsfähige Steuergutschriften
• 5 Qualifizierung für die Steuergutschrift
• 6 Referenzen

Was sind Steuerabzüge??

Steuerabzüge reduzieren Ihr zu versteuerndes Einkommen und unterscheiden sich in zwei Arten: Standardabzug und Einzelabzug. Sie können entweder den Standardabzug in Anspruch nehmen (5,950 USD für Alleinstehende, 11,900 USD für verheiratete Paare) oder, falls Ihre steuerlich abzugsfähigen Ausgaben für das Jahr höher sind, können Sie sie nach Ihrer Rückkehr ausweisen. In der Diskussion um Steuergutschriften und -abzüge geht es im Allgemeinen um Einzelpostenabzüge.

Beispiele für Steuerabzüge

Einige Beispiele für die besten Steuerabzüge, die Sie aufführen können, umfassen staatliche Einkommenssteuern, Grundsteuern, Hypothekenzinsen, Spenden für wohltätige Zwecke und die geschäftliche Nutzung Ihres Eigenheims.

Was sind Steuergutschriften??

Steuergutschriften sind eine direkte Minderung der fälligen Steuer. Sie werden nach der Berechnung der Steuer angewendet.

Steuergutschriften für 2012

Beispiele sind die qualifizierende Steuergutschrift für Kinder, die Verdienstzugehörigkeit (EIC), die Gutschrift "Make Work Pay", die lebenslange Lerngutschrift, die Steuergutschrift für den Sparer und die Steuergutschrift für grüne Energie.

Wie sie arbeiten

Um zu verstehen, wie Steuerabzüge und Steuergutschriften funktionieren und welche Auswirkungen sie haben, sollten Sie dieses Szenario in Betracht ziehen: Jack und Jill sind ein verheiratetes Paar und ihr Gesamteinkommen für 2012 beträgt 100.000 USD. Sie fallen also in die Einkommenssteuerklasse von 25%.

Steuerabzüge in Höhe von 8.000 US-Dollar senken ihre Steuerrechnung um 2.000 US-Dollar. Auf der anderen Seite senken Steuergutschriften im Wert von 3.000 USD ihre Steuerrechnung um weitere 3.000 USD. Jeder Dollar einer Steuergutschrift senkt die Steuerbelastung um 1 USD, aber jeder Dollar einer Steuerermäßigung senkt Ihre Steuerbelastung um 10-35 Cent, abhängig von Ihrem Grenzsteuersatz.

Erstattungsfähig gegen nicht erstattungsfähige Steuergutschriften

Steuergutschriften gibt es in zwei Formen: erstattungsfähig und nicht erstattungsfähig. Erstattungsfähige Steuergutschriften bieten auch dann Vorteile, wenn Sie dem IRS keine Steuern schulden. Mit anderen Worten, wenn Sie 300 US-Dollar Steuer für ein Jahr schulden und 400 US-Dollar Steuergutschrift erhalten, zahlt Ihnen die IRS stattdessen 100 US-Dollar.

Nicht erstattungsfähige Steuergutschriften dürfen die von Ihnen geschuldete Steuer nicht übersteigen. Sie können zwar die geschuldeten Steuern auf $ 0 reduzieren, aber die Regierung schuldet Ihnen nie Geld wegen nicht erstattungsfähiger Steuergutschriften.

Qualifizierung für die Steuergutschrift

Es gibt normalerweise Einkommensgrenzen, die für Steuergutschriften gelten. Berechtigte Kredite laufen ab einem bestimmten Einkommensniveau aus und verschwinden manchmal für Steuerpflichtige mit hohem Einkommen. Manchmal ist ein Steuerabzug als Alternative zu einer Steuergutschrift verfügbar, und der Steuerpflichtige kann die eine oder die andere wählen. Zum Beispiel abhängige Betreuungskosten wie Kindertagesstätte oder Babysitter. Mit der Steuergutschrift für Kinder und abhängige Pflege können berufstätige Eltern eine Steuergutschrift für einen Teil der Kosten beantragen, die für die Kinderbetreuung während der Arbeit anfallen. Der Betrag ist auf 3.000 USD pro Kind begrenzt und hängt auch vom Jahreseinkommen des Elternteils ab. Eine Alternative zur Inanspruchnahme dieser Steuergutschrift ist das Einrichten eines FSA-Kontos für bis zu 5.000 USD, das für die steuerfreie Kinderbetreuung ausgegeben werden kann. Dies ist ein Steuerabzug, der das zu versteuernde Einkommen um 5.000 US-Dollar reduziert und Bundes- und Landeseinkommenssteuern, Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern vermeidet.

Verweise

• Liste der zulässigen Steuerabzüge - Wikipedia
• Steuergutschriften - IRS.gov
• Einzelne Steuerabzüge - IRS.gov