Unterschied zwischen Basel 1 2 und 3

Schlüsseldifferenz - Basel 1 vs 2 vs 3
 

Die Basalabkommen werden vom Basler Ausschuss für Bankenaufsicht (BCBS) eingeführt, einem Ausschuss der Bankenaufsichtsbehörden, der 1975 von den Zentralbankgouverneuren der Länder der Gruppe der Zehn (G-10) gegründet wurde. Das Hauptziel dieses Ausschusses besteht darin, geben Richtlinien für Bankvorschriften vor. BCBS hat bisher drei Abkommen mit den Namen Basel 1, Basel 2 und Basel 3 erlassen, um die Glaubwürdigkeit der Banken durch eine weltweite Stärkung der Bankenaufsicht zu erhöhen. Der Hauptunterschied zwischen In Basel 1 2 und 3 heißt es, dass in Basel 1 eine Mindestquote von Kapital zu risikogewichteten Aktiva für Banken festgelegt wird, während in Basel 2 Aufsichtspflichten eingeführt und die Mindestkapitalanforderung weiter gestärkt wird und Basel 3 die Notwendigkeit verstärkt für Liquiditätspuffer (eine zusätzliche Eigenkapitalschicht).

INHALT
1. Übersicht und Schlüsseldifferenz
2. Was ist Basel 1?
3. Was ist Basel 2?
4. Was ist Basel 3?
5. Side by Side Vergleich - Basel 1 vs 2 vs 3
6. Zusammenfassung

Was ist Basel 1??

Basel 1 wurde im Juli 1988 veröffentlicht, um einen Rahmen für das Risikomanagement unter dem Gesichtspunkt der Eigenkapitalausstattung einer Bank zu schaffen. Das Hauptanliegen war hier die Eigenkapitalausstattung der Banken. Einer der Hauptgründe dafür war die Schuldenkrise in Lateinamerika zu Beginn der achtziger Jahre, als der Ausschuss feststellte, dass die Kapitalquoten internationaler Banken im Laufe der Zeit abnehmen. Es wurde angegeben, dass eine Mindestquote des Kapitals zu den risikogewichteten Aktiva von 8% ab 1992 wirksam ist.

In Basel 1 wurden auch die allgemeinen Bestimmungen aufgeführt, die in die Berechnung des Mindestkapitals einbezogen werden können.

Z.B. In der Vereinbarung wurden im April 1995 Leitlinien für die Erkennung der Auswirkungen des multilateralen Netting (eine Vereinbarung zwischen zwei oder mehr Banken zur Abwicklung mehrerer Transaktionen, da es kostengünstig und zeitsparend im Vergleich zu einer individuellen Abrechnung ist) festgelegt.

Was ist Basel 2??

Das Hauptziel von Basel 2 bestand darin, die Mindestkapitalanforderung durch die Notwendigkeit einer aufsichtlichen Überprüfung der Eigenkapitalausstattung der Bank zu ersetzen. Basel 2 besteht aus 3 Säulen. Sie sind,

• Mindestkapitalanforderungen, die darauf abzielten, die in Basel 1 festgelegten standardisierten Regeln zu entwickeln und auszubauen
• Aufsichtsrechtliche Überprüfung der Eigenkapitalausstattung eines Instituts und des internen Bewertungsprozesses
• Effektive Nutzung der Offenlegung als Hebel zur Stärkung der Marktdisziplin und Förderung solider Bankpraktiken

Das neue Rahmenwerk wurde mit der Absicht entworfen, die Art und Weise, in der regulatorische Kapitalanforderungen zugrunde liegende Risiken widerspiegeln, zu verbessern und die in den letzten Jahren eingetretenen Finanzinnovationen besser zu berücksichtigen. Die Änderungen zielen darauf ab, kontinuierliche Verbesserungen bei der Risikomessung und -kontrolle zu belohnen und zu fördern.

Was ist Basel 3??

Die Notwendigkeit einer Aktualisierung von Basel 2 wurde insbesondere durch den Finanzkollaps von Lehman Brothers, einem im September 2008 bankrott erklärten globalen Finanzdienstleistungsunternehmen, spürbar. Fallgriffe in der Unternehmensführung und im Risikomanagement haben zur Entwicklung dieser Vereinbarung geführt gültig ab 2019. Der Bankensektor trat mit zu hohem Hebel und unzureichenden Liquiditätspuffern in die Finanzkrise ein. Daher besteht das Hauptziel von Basel 3 darin, eine zusätzliche Ebene von Common Equity (ein Kapitalerhaltungspuffer) für Banken festzulegen. Bei Verstoß werden die Auszahlungen begrenzt, um die Mindestanforderungen an die gemeinsame Eigenkapitalausstattung zu erfüllen. Zusätzlich sind die folgenden Richtlinien in Basel 3 enthalten.

• Ein antizyklischer Kapitalpuffer, der die Beteiligung der Banken an systemweiten Kreditboomen mit dem Ziel einschränkt, ihre Verluste bei Kreditausfällen zu reduzieren
• Eine Verschuldungsquote - ein Mindestbetrag an Verlustabsorptionskapital im Verhältnis zu allen Aktiva einer Bank und außerbilanziellen Engagements, unabhängig von der Risikogewichtung
• Liquiditätsanforderungen - Mindestliquiditätsquote, die Liquidity Coverage Ratio (LCR), die ausreichend Geldmittel für die Deckung des Finanzierungsbedarfs über einen Stresszeitraum von 30 Tagen zur Verfügung stellt; Eine längerfristige Quote, die Net Stable Funding Ratio (NSFR), soll Laufzeitinkongruenzen in der gesamten Bilanz ausgleichen
• Zusätzliche Vorschläge für systemrelevante Banken, einschließlich Anforderungen an zusätzliches Kapital, erhöhtes bedingtes Kapital und verstärkte Regelungen für die grenzübergreifende Aufsicht und Abwicklung

  

  Abbildung _1: Die Kreditkriterien der Banken trugen 2008 maßgeblich zur Finanzkrise bei   

Was ist der Unterschied zwischen Basel 1 2 und 3??

Basel 1 gegen 2 gegen 3
Basel 1	Basel 1 wurde mit dem Hauptziel gegründet, eine Mindestkapitalanforderung für Banken aufzustellen.
Basel 2	Basel 2 wurde gegründet, um Aufsichtsaufgaben zu übernehmen und die Mindestkapitalanforderung weiter zu stärken.
Basel 3	Der Schwerpunkt von Basel 3 bestand darin, einen zusätzlichen Puffer für Eigenkapital festzulegen, der von Banken gepflegt werden soll.
Risikofokus
Basel 1	Basel 1 hat den minimalen Risikofokus aus den drei Übereinstimmungen.
Basel 2	In Basel 2 wurde ein 3-Säulen-Ansatz für das Risikomanagement eingeführt.
Basel 3	Die Bewertung des Liquiditätsrisikos zusätzlich zu den in Basel 2 dargelegten Risiken wurde von Basel 3 eingeführt.
Risiken betrachtet
Basel 1	In Basel 1 wird nur das Kreditrisiko berücksichtigt.
Basel 2	Basel 2 beinhaltet eine Vielzahl von Risiken, einschließlich operationeller, strategischer und Reputationsrisiken.
Basel 3	Basel 3 beinhaltet zusätzlich zu den durch Basel 2 eingeführten Risiken Liquiditätsrisiken.
Vorhersagbarkeit zukünftiger Risiken
Basel 1	Basel 1 ist rückblickend, da nur die Vermögenswerte des aktuellen Bankportfolios berücksichtigt werden.
Basel 2	Basel 2 ist im Vergleich zu Basel 1 zukunftsorientiert, da die Kapitalberechnung risikosensibel ist.
Basel 3	Basel 3 sieht vorausschauend aus, da zusätzlich zu den einzelnen Bankkriterien makroökonomische Umweltfaktoren berücksichtigt werden.

Zusammenfassung - Basel 1 vs 2 vs 3

Der Unterschied zwischen Basel 1 2 und 3 beruht hauptsächlich auf den Unterschieden zwischen ihren Zielen, mit denen sie erreicht wurden. Obwohl sie sich in den Standards und Anforderungen, die sie vorlegen, sehr unterschiedlich sind, werden alle drei auf diese Weise navigiert, um Bankrisiken angesichts des sich schnell ändernden internationalen Geschäftsumfelds zu steuern. Mit den Fortschritten in der Globalisierung sind Banken überall auf der Welt miteinander verbunden. Wenn Banken nicht kalkulierte Risiken eingehen, kann es aufgrund der enormen Geldmenge zu katastrophalen Situationen kommen, und die negativen Auswirkungen können sich bald auf viele Länder ausbreiten. Die 2008 beginnende Finanzkrise, die einen erheblichen wirtschaftlichen Schaden verursacht hat, ist das aktuellste Beispiel dafür.

Referenz:
1. "Geschichte des Basler Ausschusses". Geschichte des Basler Ausschusses. N. 09. Oktober 2014. Web. 16. Februar 2017.
2. „Fallstudie: Der Zusammenbruch der Lehman-Brüder.“ Investopedia. N.p., 03. März 2016. Web. 16. Februar 2017.
3. "Basler Vereinbarung". Investopedia. N.p., 15. Mai 2007. Web. 20. Februar 2017.
4. Amadeo, Kimberly. „Was hat die Finanzkrise von 2008 verursacht und könnte es erneut passieren?“ Das Gleichgewicht. N.p., n. D. Netz. 20. Februar 2017.

Bildhöflichkeit:
1. „Subprime-Hypothekenanträge, 1996-2008" Von der Nationalen Kommission zu den Ursachen der Finanz- und Wirtschaftskrise in den Vereinigten Staaten - Schlussbericht der Nationalen Kommission zu den Ursachen der Finanz- und Wirtschaftskrise in den Vereinigten Staaten, p. 70 abbildung 5.2 (public domain) via Commons Wikimedia