RRSP vs. TFSA
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Eingetragene Altersvorsorgepläne (RRSP) und Steuerfreie Sparkonten (TFSA) Es gibt zwei Anlagemöglichkeiten für kanadische Staatsbürger. RRSPs haben verschiedene steuerliche Vorteile im Vergleich zu Anlagen außerhalb von steuerlich bevorzugten Konten und sind für langfristige Investitionen konzipiert. TFSAs stellen eine kurzfristige Anlageoption dar und unterliegen im Gegensatz zu RRSP keiner Steuerstrafe für den vorzeitigen Abzug von Geldern. In einer TFSA erzielte Einkünfte - einschließlich Kapitalgewinne und Dividenden - werden nicht besteuert.
Vergleichstabelle
| RRSP | TFSA | |
|---|---|---|
| Steht für | Eingetragener Altersvorsorgeplan. | Steuerfreies Sparkonto. |
| Was es ist | Ein Registered Retirement Savings Plan ist ein kanadisches Konto für das Halten von Spar- und Anlagevermögen. RRSPs haben verschiedene steuerliche Vorteile im Vergleich zu Anlagen außerhalb von steuerlich bevorzugten Konten. | Das steuerfreie Sparkonto ist ein Konto, das Steuervorteile für das Sparen in Kanada bietet. In einer TFSA erzielte Kapitalerträge, einschließlich Kapitalgewinne und Dividenden, werden nicht besteuert, auch wenn sie zurückgezogen werden. |
| Hauptzweck | Altersvorsorge. | Irgendwelche oder allgemeine Einsparungen. |
| Steuern | Beiträge sind steuerlich absetzbar, Auszahlungen sind steuerpflichtig. | Beiträge sind nicht steuerlich absetzbar, Auszahlungen jedoch nicht besteuert. |
| Beitragsgrenzen | 18% vom Einkommen des Vorjahres, bis zu 24.270 USD (für 2014). | 5.500 US-Dollar (im Jahr 2014). |
| Altersbeschränkungen | Beiträge müssen das Jahr nach dem 71. Geburtstag des Kontoinhabers einstellen. | Keine Altersgrenze. |
| Genehmigte Assets | Sparkonten, garantierte Investmentzertifikate (GICs), Anleihen, Hypothekendarlehen, Investmentfonds, Income Trusts, Unternehmensanteile, Fremdwährungen und von Arbeitskräften gesponserte Fonds. | Sparkonten, garantierte Investmentzertifikate (GICs), Anleihen, Hypothekendarlehen, Investmentfonds, Income Trusts, Unternehmensanteile, Fremdwährungen und von Arbeitskräften gesponserte Fonds. |
| Vorzeitige Rücktrittsstrafen | Vorbehaltlich der Quellensteuer. | Keine Strafe für Auszahlungen. |
| Spezielle Auszahlungsprogramme | Homebuyer's Plan; Lebenslanges Lernprogramm. | N / A. |
| Ausländische Investitionen | Geeignet für ausländische Investitionen. Keine Begrenzung für fremde Inhalte. | Nicht gut für ausländische Investitionen. Vom IRS nicht als steuerpflichtiges Fahrzeug anerkannt, 15% Quellensteuer auf Dividenden. |
| Früher Tod | Sofern nicht an einen Ehepartner übertragen, als Einkommen behandelt und entsprechend besteuert. | Geld in einer TFSA wird nicht als Einkommen behandelt. |
| Einkommensniveau | Auszahlungen gelten als steuerpflichtiges Einkommen. | Auszahlungen gelten nicht als steuerpflichtiges Einkommen. |
Inhalt: RRSP vs TFSA
- 1 Verwenden von RRSPs und TFSAs
- 2 Beiträge leisten
- 3 Interesse verdienen
- 4 Geld abheben
- 5 Geschichte
- 6 Referenzen
Verwendung von RRSPs und TFSAs
RRSP steht allen kanadischen Staatsbürgern über 18 Jahren offen. Es handelt sich hierbei um spezielle Vorsorgekonten, die für langfristige Spareinlagen und Investitionen bis zum Alter von 71 Jahren gedacht sind (ab diesem Zeitpunkt wird ein RRSP ausgezahlt oder in einen RRIF umgewandelt). Da die Beiträge abzugsfähig und steuerbegünstigt sind, d. H., Werden Steuern nur beim Abheben von Geldern gezahlt. RRSPs sind im Allgemeinen für den Ruhestand geeignet, da die meisten Menschen in eine niedrigere Steuerklasse wechseln, sobald sie keine regulären Einkünfte aus einem Vollzeitjob erzielen. Das Geld in einer RRSP ist weniger zugänglich als mit einer TFSA, was die Versuchung für einen vorzeitigen Abzug verringert.
Es gibt verschiedene Arten von RRSP-Konten, einschließlich Einzelpersonen, Ehepartner oder vom Arbeitgeber gesponsert. Einige Arbeitgeber bieten an, Arbeitnehmerbeiträge auf dieselbe Weise abzugleichen, wie es bei Arbeitgebern in den USA 401 (k) Beiträge sind. RRSPs sind ideal für selbstständige Kanadier.
TFSAs orientieren sich eher an kurzfristigen Sparzielen wie Urlaub, Neuwagen oder Hochzeitskosten usw. Wenn sie in langfristigen Finanzstrategien eingesetzt werden, sind TFSAs nützlich, um die Position in nationalen Steuerklassen zu steuern. Da von diesen Konten abgezogene Beträge nicht als Einkommen betrachtet werden, können Personen mit einem hohen Einkommen TFSAs verwenden, um ihr zu versteuerndes Einkommen zu reduzieren, und Personen mit einem niedrigeren Einkommen können die Konten verwenden, um ihr zu versteuerndes Einkommen zu senken, um bestimmte staatliche Leistungen zu erhalten.
Dieses Video erläutert die Unterschiede zwischen RRSPs und TFSAs:
Beiträge leisten
Die jährlichen Beiträge zu RRSPs sind auf 18% des Vorjahresergebnisses oder 2014 auf bis zu 24.270 USD begrenzt. Die Jahreslimits sind an Änderungen des Durchschnittslohns in Kanada gebunden.
Der jährliche Beitragsbetrag für eine TFSA für 2014 liegt bei 5.500 US-Dollar. Menschen, die gerade erst anfangen, ihre Konten zu finanzieren, können jedoch für alle vergangenen Jahre, die sie verpasst haben, Einzahlungen tätigen, wobei sie jedes Jahr, wenn sie in Kanada ansässig waren, im Jahr 2009 zurückkehren und über 18 Jahre alt sind (insgesamt bis zu 31.000 USD)..
- 2009: 5.000 US-Dollar
- 2010: 5.000 US-Dollar
- 2011: 5.000 US-Dollar
- 2012: 5.000 US-Dollar
- 2013: 5.500 US-Dollar
- 2014: 5.500 US-Dollar
Interesse verdienen
Derzeit bieten weder RRSPs noch TFSAs sehr hohe Zinssätze (in der Regel) <3%), meaning money growth in either account is slow. TFSAs are still advantageous to use because of their tax-free nature. When it comes to RRSPs, interest rates increase over time, but individuals should consider investing their savings in the stock market, bonds, or mutual funds to help grow their money.
Geld abheben
Bei vorzeitigen Rücknahmen von RRSP wird ein Quellensteuersatz zwischen 10% und 30% erhoben. Das nach Steuern einbehaltene Geld gilt weiterhin als steuerpflichtiges Einkommen und unterliegt einer zusätzlichen Besteuerung. Diese Doppelbesteuerung soll vorzeitige Auszahlungen verhindern. Es gibt zwei Ausnahmen: Erstmalige Käufer von Eigenheimen können pro Ehepartner 25.000 US-Dollar abheben, um eine Anzahlung zu leisten (das Geld ist steuerfrei, sofern es innerhalb von 15 Jahren zurückgezahlt wird), und Einzelpersonen können auch Darlehen in Höhe von bis zu 20.000 US-Dollar aufnehmen Hochschulbildung im Rahmen des Plans für lebenslanges Lernen (bis zu 10.000 USD pro Jahr), die bei einer Rückerstattung innerhalb von 10 Jahren steuerfrei ist.
TFSAs unterliegen keinen vorzeitigen Rücktrittsstrafen.
Geschichte
Die RRSP wurden 1957 von der kanadischen Regierung eingerichtet, um Arbeitnehmer und Selbständige dazu zu ermutigen, mehr Geld für den Ruhestand zu sparen. Ursprünglich mit einem Ausländergrenzwert von 10% erstellt, wurde der Grenzwert 1994 und 2001 angehoben und dann vollständig aufgehoben, da klar wurde, dass der Grenzwert lediglich Gebühren für Fondsmanager generierte (da synthetische Auslandsfonds die Personen ohnehin um die Grenzwerte herumführten). . Im Jahr 2007 wurde die Altersgrenze für die Überweisung des Kontos an eine RRIF oder Rente von 69 auf 71 Jahre angehoben.
Die TFSAs wurden 2008 eingeführt und sind am 1. Januar 2009 in Kraft getreten. Die Grundidee bestand darin, den Menschen einen guten Ort für die Einrichtung eines Fonds für verregnete Tage zu bieten, aber die Konten haben sich schnell als vielseitig erwiesen - oder die Menschen haben sich als finanziell kreativ erwiesen - und wurden verwendet, um das Einkommensniveau für Steuern oder Leistungen zu steuern. TFSAs wurden als gut durchdachtes Regierungsprogramm gelobt, aber viele Kanadier sind sich der TSFAs nicht bewusst oder verwirrt.
Verweise
- Wikipedia: Eingetragener Alterssparplan
- Wikipedia: Steuerfreies Sparkonto
