Unterschied zwischen Roth IRA und Traditional IRA

Roth IRA gegen traditionelle IRA

Die Altersvorsorge ist ein wichtiger Teil im Leben eines jeden. Man kann nicht einfach über Nacht einen Plan beginnen, ohne die verfügbaren Pläne zu kennen. Vor allem aber muss man die Motivation haben, einen Plan zu beginnen. Ein Wissen über die Vorsorgeplanung und ihre Vorteile ist wichtig, um zu entscheiden, wie viel gespart werden soll, und wie dies am besten möglich ist.

Es gibt elf Arten von Altersvorsorgeplänen, aber die zwei beliebtesten sind die traditionelle IRA und die Roth IRA.

Eine individuelle Altersvorsorge (IRA) ist ein persönlicher Sparplan nach US-amerikanischem Recht, der es erlaubt, Geld für den Ruhestand zu reservieren und Steuervergünstigungen anzubieten.

Nach der Entscheidung, eine individuelle Altersvorsorge (IRA) zu eröffnen, muss der für sie geeignete IRA-Typ festgelegt werden. Ob Sie eine Roth IRA oder Traditional IRA oder beide eröffnen, da dies große finanzielle Konsequenzen nach sich zieht. Hier versuchen wir einige wichtige Fakten für die Entscheidungsfindung zu geben, indem wir beide Pläne vergleichen und differenzieren.

Traditionelle IRA 

Die ursprüngliche IRA (manchmal auch als normale oder reguläre IRA bezeichnet) wird als "traditionelle IRA" bezeichnet.

Bei der traditionellen IRA kann man einige oder alle Beiträge der IRA vom steuerpflichtigen Einkommen abziehen und kann auch eine Steuergutschrift erhalten, die einem Prozentsatz des Beitrags entspricht. Beträge in der IRA, einschließlich der Erträge, werden im Allgemeinen bis zur Ausschüttung nicht besteuert.

Beträge, die Sie von Ihrer IRA abheben, sind in dem Jahr, in dem Sie sie abheben, ganz oder teilweise steuerpflichtig. Wenn Sie nur einen Abzug geleistet haben, das heißt, wenn Sie bereits einen Steuerabzug für Ihren IRA-Teilnehmerbeitrag erhalten haben, sind die Abhebungen voll steuerpflichtig.

Sie können jederzeit eine traditionelle IRA einrichten und Beiträge zu einer traditionellen IRA leisten, wenn Sie am Ende des Steuerjahres unter 70 Jahre alt waren und Sie (oder Ihr Ehepartner, wenn Sie eine gemeinsame Erklärung einreichen) eine steuerpflichtige Entschädigung erhalten haben. wie Löhne, Gehälter, Provisionen, Trinkgelder, Boni oder Nettoeinkommen aus selbständiger Tätigkeit. Steuerpflichtige Unterhaltszahlungen (Zulagen) und gesonderte Unterhaltszahlungen, die eine Person erhält, werden als Entschädigung für IRA-Zwecke behandelt.

In der Entschädigung sind keine Erträge und Gewinne aus Immobilien enthalten, wie etwa Mieteinnahmen, Zins- und Dividendenerträge oder ein beliebiger Betrag, der als Renten- oder Renteneinkommen oder als Entgeltumwandlung erhalten wird.

Wenn sowohl Sie als auch Ihr Ehepartner eine Entschädigung haben und unter 70 Jahre alt sind, kann jeder von Ihnen eine IRA einrichten. Sie können nicht beide an derselben IRA teilnehmen. Wenn Sie eine gemeinsame Erklärung einreichen, muss nur einer von Ihnen eine Entschädigung erhalten.

Sie können eine traditionelle IRA haben, auch wenn Sie von anderen Pensionsplänen gedeckt sind. Möglicherweise können Sie jedoch nicht alle Beiträge abziehen, wenn Sie oder Ihr Ehepartner durch einen Arbeitgeberrentenplan abgedeckt sind.

Sie können eine IRA bei einer Bank / Finanzinstitut / Investmentfonds / Lebensversicherungsgesellschaft oder über Ihren Börsenmakler einrichten.

 Das Folgende sind zwei Vorteile einer traditionellen IRA:

• Abhängig von Ihren Umständen können Sie einige oder alle Beiträge davon abziehen.
• Im Allgemeinen werden Beträge in Ihrer IRA, einschließlich der Erträge und Gewinne, bis zur Verteilung nicht besteuert.

Roth IRA

Eine Roth IRA ist eine besondere Form der individuellen Altersvorsorge nach US-amerikanischem Recht, die im Allgemeinen nicht besteuert wird, sofern bestimmte Bedingungen erfüllt sind. Der Name Roth IRA wurde für seinen Hauptsponsor, den verstorbenen Senator William Roth von Delaware, vergeben.

Eine IRA von Roth unterscheidet sich von der traditionellen IRA bei Steuervergünstigungen. Im Gegensatz zum abzugsfähigen Beitrag zu einer traditionellen IRA ist ein Beitrag der Roth IRA niemals abzugsfähig. Eher bietet Roth IRA Steuerbefreiung für den Rücktritt vom Plan während der Pensionierung an.

Auch sind alle qualifizierten Ausschüttungen steuerfrei. Wie alle anderen Altersversorgungspläne können auch nicht qualifizierte Ausschüttungen aus einer Roth-IRA beim Abzug mit einer Geldstrafe belegt werden.

Bei einer qualifizierten Verteilung handelt es sich um die Rücknahme, die mindestens fünf Jahre nach Einrichtung Ihrer ersten Roth-IRA in Anspruch genommen wird, und wenn Sie 59,5 Jahre alt sind oder im Falle einer Behinderung die Rücknahme für den Kauf einer ersten Wohnung oder eines verstorbenen Kindes verwenden (in diesem Fall sammelt der Empfänger).

Dies ist ein Vorteil, den Roth IRA möglicherweise im Vergleich zu einem traditionellen IRA hat.

Ab dem 70. Lebensjahr können Beiträge für Ihre Roth IRA geleistet werden und Sie können Beträge in Ihrem Roth IRA belassen, solange Sie leben.

Eine Roth IRA kann entweder ein individuelles Rentenkonto oder eine individuelle Altersrente sein und denselben Regeln unterliegen, die für eine traditionelle IRA gelten, mit wenigen Ausnahmen. 

Ein Einzelkonto für die Altersvorsorge ist ein in den Vereinigten Staaten eingerichtetes Treuhandkonto oder Depotkonto, das ausschließlich Ihnen oder Ihren Begünstigten zugute kommt. Das Konto wird durch ein schriftliches Dokument erstellt. Aus dem Dokument muss hervorgehen, dass das Konto alle folgenden Anforderungen erfüllt.

• Der Treuhänder oder die Depotbank muss eine Bank, eine staatlich versicherte Kreditgenossenschaft, ein Spar- und Darlehensverband oder eine von der IRS als Trustee oder Depotbank zugelassene Stelle sein.
• Der Treuhänder oder die Depotbank kann im Allgemeinen keine Beiträge in Höhe des abzugsfähigen Betrags für das Jahr akzeptieren. Allerdings können Rollover-Beiträge und Arbeitgeberbeiträge zu einer vereinfachten Personalvorsorge (SEP) mehr als dieser Betrag betragen.
• Beiträge, außer für Rollover-Beiträge, müssen in bar erfolgen. Siehe dazu Rollovers.
• Sie müssen jederzeit ein nicht verlierbares Recht auf den Betrag haben.
• Geld in Ihrem Konto kann nicht zum Kauf einer Lebensversicherung verwendet werden.
• Vermögenswerte in Ihrem Konto können nicht mit anderen Immobilien kombiniert werden, außer in einem gewöhnlichen Treuhandfonds oder einem gemeinsamen Investmentfonds.
• Sie müssen mit dem Erhalt von Ausschüttungen bis zum 1. April des Jahres beginnen, das auf das Jahr folgt, in dem Sie das Alter von 70 ½ Jahren erreichen.

Individuelle Altersrente

Sie können eine individuelle Altersrente einrichten, indem Sie einen Leibrentenvertrag oder einen Kapitallebensvertrag bei einer Lebensversicherungsgesellschaft erwerben.

Eine individuelle Altersrente muss in Ihrem Namen als Eigentümer ausgestellt werden, und entweder Sie oder Ihre Begünstigten, die Sie überleben, sind die einzigen, die die Leistungen oder Zahlungen erhalten können.

Eine individuelle Altersrente muss alle folgenden Anforderungen erfüllen.

• Ihr gesamtes Interesse am Vertrag darf nicht verfallen.
• Der Vertrag muss vorsehen, dass Sie keinen Teil davon an andere Personen als den Emittenten übertragen können.
• Es muss flexible Prämien geben, damit sich Ihre Zahlung ändern kann, wenn sich Ihre Entschädigung ändert. Diese Bestimmung gilt für Verträge, die nach dem 6. November 1978 abgeschlossen wurden.
• Der Vertrag muss vorsehen, dass die Beiträge für eine IRA für das Jahr nicht mehr als den abzugsfähigen Betrag sein dürfen, und dass Sie die erstatteten Prämien verwenden müssen, um zukünftige Prämien zu zahlen oder vor dem Ende des Kalenderjahres nach dem Jahr, in dem Sie weitere Leistungen beziehen, zu zahlen Sie erhalten die Rückerstattung.
• Die Ausschüttungen müssen am 1. April des Jahres beginnen, das auf das Jahr folgt, in dem Sie 70½ Jahre alt sind.

Um eine Roth-IRA zu sein, muss das Konto oder die Rente bei der Einrichtung als Roth-IRA festgelegt werden.

Man kann einen Beitrag zu einer traditionellen IRA oder Roth IRA oder zu beiden leisten. Die Gesamtbeiträge zu einem der beiden Pläne dürfen jedoch nicht das verdiente Einkommen der Person übersteigen.

Zusammenfassen;

Bei der traditionellen IRA ist die Steuer abzugsfähig. Das bedeutet, dass das Geld, das Sie in Ihre IRA einzahlen, erst dann besteuert wird, wenn Sie dieses Geld viele Jahre später abheben. In der Tat wird Ihre Einlage im Laufe der Jahre steuerfrei wachsen, und wenn Sie das Geld für Ihren Ruhestand (dh nach dem Alter von 59 1/2 Jahren) endgültig abheben, werden Sie mit dem normalen Einkommensteuersatz besteuert.

Wenn Sie jedoch vor dem Alter von 59 1/2 Jahren das Geld abheben, müssen Sie sowohl die Einkommensteuer als auch eine Strafe in Höhe von 10% auf das angefallene Einkommen zahlen. Wenn Ihre Auszahlungen jedoch für die angenommenen außergewöhnlichen Ausgaben bezahlt werden, wird die 10% -Vorauszahlungsgebühr erlassen.

Roth IRA-Beiträge sind niemals steuerlich absetzbar. Eher bietet Roth IRA eine steuerfreie Befreiung für den Rücktritt vom Plan während der Pensionierung.

Die Roth IRA ermöglicht zudem eine hohe Flexibilität, indem sie steuerfreie qualifizierte Ausschüttungen ohne Strafe vor dem Rentenalter erlaubt. Erstmalige Käufer von Eigenheimen können z. B. einen Gewinn in Höhe von 10.000 US-Dollar straffrei und steuerfrei abheben, wenn das Geld seit mindestens fünf Steuerjahren in der Roth IRA ist. Es gibt auch einige Pausen bei den Bildungsausgaben.