Unterschied zwischen qualifizierter und nicht qualifizierter Annuität

Hauptunterschied - Qualifizierte vs. Nichtqualifizierte Annuität
 

Die Annuität ist eine Investition, aus der regelmäßig Auszahlungen vorgenommen werden. Um in eine Annuität zu investieren, sollte ein Anleger eine hohe Geldsumme auf einmal investieren, und die Auszahlungen werden über einen bestimmten Zeitraum getätigt. Annuitäten können in zwei Hauptkategorien als qualifiziert und nicht qualifiziert unterteilt werden. Der Hauptunterschied zwischen qualifizierten und nicht qualifizierten Leibrenten besteht darin Qualifizierte Rente ist eine Rente, die zum Steuerabzug berechtigt ist wohingegen nicht qualifizierte Rente ist eine Rente, die nicht zum Steuerabzug berechtigt ist, da der Anleger bereits bei seiner Auflegung Steuern auf den Fonds entrichtet hat.

INHALT
1. Übersicht und Schlüsseldifferenz
2. Was ist eine qualifizierte Annuität?
3. Was ist eine nicht qualifizierte Annuität?
4. Side-by-Side-Vergleich - Qualifizierte und nicht qualifizierte Annuität
5. Zusammenfassung

Was ist eine qualifizierte Annuität??

Qualifizierte Annuität wird als Annuität bezeichnet, die zum Steuerabzug berechtigt ist. Laut Internal Revenue Service (IRS) unterliegt die Ausschüttung an die Leibrente der Einkommenssteuer. Da das Angebot einer qualifizierten Annuität steuerlich abgegrenzte Gewinne kumuliert und attraktive Steuervorteile bietet, werden sie als attraktive Anlagemöglichkeit betrachtet.

Nachstehend sind einige Beispiele für qualifizierte Renten aufgeführt.

Individuelles Pensionierungskonto (IRA)

Bei einer IRA investiert der Anleger einen bestimmten Betrag für das Altersguthaben in ein Konto, das von einem Arbeitgeber, einem Bankinstitut oder einer Investmentfirma des Anlegers eingerichtet wurde. In IRAs werden die Fonds in verschiedene Anlageoptionen aufgeteilt, um eine Rendite zu erzielen. Es gibt zwei Haupttypen weit verbreiteter IRAs: Traditionelle IRA und Roth IRA.

Traditionelle IRA

Dabei werden die Gelder erst dann besteuert, wenn sie abgehoben sind. Wenn das Geld vor Ablauf der Pensionierungsperiode abgehoben wird, wird eine Strafe in Höhe von 10% an das Versicherungsunternehmen gezahlt. Wenn der Steuersatz am Ende der Pensionierung niedriger ist, ist dies vorteilhafter.

Roth IRA

Bei der Roth IRA werden die jährlichen Beiträge mit den Nachsteuergeldern geleistet. Beim Rücktritt im Ruhestand fällt keine Steuer an; Wenn also die Steuersätze zum Zeitpunkt des Ausscheidens höher sind, ist diese Option im Vergleich zur traditionellen IRA vorteilhafter.

401 (k) -Plan

401 (k) Plan ist ein Investitionsplan, der von Arbeitgebern erstellt wurde, um Gehaltsabgrenzungsbeiträge für berechtigte Arbeitnehmer vor Steuern zu leisten.

403 (b) Plan

403 (b) Plan ist ein Pensionsplan ähnlich 403 (b) für Angestellte öffentlicher Schulen und steuerbefreite Organisationen. Dies wird auch als bezeichnet TSA-Plan (Tax Sheltered Annuity).

Abbildung 01: 401 (k) ist eine der am häufigsten verwendeten qualifizierten Annuitäten

Was ist eine nicht qualifizierte Annuität??

Nicht qualifizierte Rente ist eine Rente, die nicht zum Steuerabzug berechtigt ist, da der Anleger bereits bei seiner Gründung Steuern auf den Fonds gezahlt hat. Nur die erworbenen Zinsen sind in einer nicht qualifizierten Rente zu besteuern, wenn die Zinsen abgezogen werden. Wenn der Anleger beschließt, den Kapitalbetrag zurückzuziehen, sind auf diesen nicht Steuern zu zahlen. Nachstehend sind einige Beispiele für nicht qualifizierte Rente aufgeführt.

Bestände

Aktien sind Investitionen, die Eigentum an einem Unternehmen darstellen. Gemeinsame Aktien und Vorzugsaktien sind die wichtigsten Arten von Aktien. Stammaktionäre sind stimmberechtigt, Vorzugsaktionäre jedoch nicht.

Investmentfonds

Ein Investmentfonds ist ein Investmentvehikel, bei dem Fonds von einer großen Anzahl von Anlegern gepoolt werden, die ein gemeinsames Anlageziel verfolgen. Ein Investmentfonds wird von einem Fondsmanager verwaltet, der in eine Reihe von Optionen wie Aktien, Anleihen und Geldmarktinstrumente investiert, um Kapitalgewinne zu erzielen.

Was ist der Unterschied zwischen qualifizierter und nicht qualifizierter Annuität??

Qualifiziert vs. Nichtqualifizierte Annuität
Eine qualifizierte Annuität wird als Annuität bezeichnet, die zum Steuerabzug berechtigt ist.	Nicht qualifizierte Rente ist eine Rente, die nicht zum Steuerabzug berechtigt ist.
Gegenteil
Eine qualifizierte Annuität ist eine Vorsteuerinvestition.	Nicht qualifizierte Rente ist eine Investition nach Steuern.
Beispiele
IRAs, 401 (k) und 403 (b) Pläne sind beliebte Beispiele für qualifizierte Rente	Aktien und Investmentfonds sind weit verbreitete nicht qualifizierte Renten.
IRS-Einschränkungen
IRS begrenzt Jahresbeiträge für qualifizierte Rente.	IRS-Begrenzungen der Jahresbeiträge gelten nicht für nicht qualifizierte Rente.

Zusammenfassung - Qualifiziert vs. Nichtqualifizierte Annuität

Der Hauptunterschied zwischen qualifizierter und nicht qualifizierter Leibrente hängt davon ab, ob die Leibrente zum Steuerabzug berechtigt ist (qualifizierte Leibrente) oder nicht zum Steuerabzug berechtigt ist (nicht qualifizierte Leibrente). Beide Arten von Renten haben eine 10-prozentige Strafe für den vorzeitigen Abzug, wenn der Anleger unter 59,5 Jahre ist. Darüber hinaus müssen die Anleger ab dem Alter von 70,5 Jahren beginnen, Beiträge zu leisten, unabhängig davon, ob die Leibrente qualifiziert oder nicht qualifiziert ist.

Referenz:
1. "Qualifizierte und nicht qualifizierte Renten". Ameriprise Financial. N.p., n. D. Netz. 22 Mai 2017. .
2. Douglas MacDonald, Account Executive Performance Marketing und Analytics folgen. "Ihr Weg zur finanziellen Sicherheit". LinkedIn SlideShare. N. 31, 31. August 2015. Web. 22 Mai 2017. .
3. „Wie wird meine Annuität besteuert?“ Annuität 123. N.p., 04. September 2014. Web. 22 Mai 2017. .

Bildhöflichkeit:
1. "401k-historische-chart" Von BlairSnow - Eigene Arbeit (CC BY-SA 3.0) über Commons Wikimedia